Insoluto cliente
La registrazione contabile Insoluto Cliente si utilizza quando il ciclo degli incassi delle vendite, effettuate attraverso la presentazione delle ricevute bancarie, non va a buon fine e pertanto occorre effettuare la riapertura della partita cliente e l’annullamento dell’accredito bancario precedentemente ricevuto. Accade quindi che il cliente non effettui il pagamento dell’effetto bancario compromettendo il buon esito delle operazioni legate alla gestione delle ricevute bancarie e la registrazione Insoluto Cliente riapra quindi la posizione creditizia nei confronti di un soggetto cliente.
Impostazioni di base
- Causale contabile: Insoluto Cliente (Tipo 6 -Codice Sezione 15)
- Presupposto di base: la registrazione dell’ Insoluto Cliente è strettamente legata al buon esito delle operazioni di incasso di una ricevuta bancaria e l’operazione contabile è successiva alle operazioni di Acquisizione degli Effetti.
Come si effettua la registrazione contabile “Insoluto Cliente”
- Inserire la Data di Registrazione
- Inserire la Causale contabile “Registrazione Insoluti Cliente”
- Compilare la prima maschera (Testa).
- Il Totale Documento rappresenta il credito non incassato.
- Gli estremi del documento si riferiscono alla fattura non incassata.
- Il Codice di pagamento sarà determinante per il ricarico della rinnovata scadenza
- Cliccare sulla Freccia Rossa per passare alla fase successiva
- Visualizzare, controllare e/o modificare la prima nota contabile presentata sulla base delle impostazioni della causale contabile.
- Cliccare sulla Freccia Rossa per concludere e confermare l’operazione. La registrazione così effettuata consentirà la creazione di una nuova partita e relativa scadenza di pagamento; per essa non viene creata in automatico una nuova ricevuta bancaria.
Quando si effettua una registrazione di Insoluto Cliente
Schematizziamo qui di seguito quali sono le operazioni gestionali e contabili precedenti l’inserimento in prima nota della registrazione Insoluto Cliente:
- Emissione di una fattura di vendita Immediata con codice di pagamento Ricevuta Bancaria o emissione di una fattura differita con codice di pagamento Ricevuta Bancaria
- Acquisizione delle fatture di vendita attraverso la procedura Acquisizione delle Fatture
- Preparazione del file, per l’inoltro alla nostra banca, delle ricevute bancarie con l’ Emissione delle Riba Dirette o l’ Emissione delle Riba Raggruppate.
- Acquisizione degli Effetti attraverso la procedura Acquisizione degli Effetti
- In caso di mancato incasso inserimento della registrazione contabile Insoluto Cliente
Ulteriori Approfondimenti
