Liquidazione i.v.a.
L’operazione di Liquidazione IVA rappresenta quella procedura attraverso la quale si determina periodicamente il risultato differenza tra l’IVA esigibile e l’IVA degli acquisti. L’operazione viene eseguita mensilmente o trimestralmente terminate tutte le registrazioni contabili IVA; con essa saranno resi definitivi i dati IVA relativi a quelle operazioni contabili con le quali sono registrate in prima nota le transazioni attive (fatture di vendita) e le transazioni passive (fatture di acquisto) .
Quali sono i parametri gestionali da impostare e/o controllare
I seguenti Parametri gestionali devono essere impostati e/o controllati con riferimento al proprio Regime IVA.
Percorso: Area Services - Parametri Gestionali Arco - Parametri Gestionali - Modulo Contabilità
- TIPO_LIQUIDAZIONE = Indicare nel parametro carattere se Mensile o Trimestrale
- INT_LIQ_TRI = Rappresenta la percentuale di interesse da applicare al calcolo dell’Iva trimestrale
- PRORATA_ABILITA = Indicare nel parametro numerico n. 1 per attivare la gestione
- PRORATA_PERC = Indicare nel parametro numerico la percentuale di detraibilita dell’Iva sugli acquisti
- SOGLIA_LIQUIDAZIONE = Rappresenta il valore al di sotto del quale il debito può essere rinviato alla liquidazione successiva.
Cosa permette di visualizzare la Gestione Liquidazione IVA
Nell’area Liquidazione possono essere visualizzati i seguenti dati:
- I DATI IVA inerenti le movimentazioni contabili entrate in prima nota contabile, relative al mese o trimestre in corso di svolgimento e non ancora trasformato in definitivo, insieme, con l’esposizione degli stessi per il successivo periodo.
- L’eventuale importo inerente contribuzioni di natura differente utilizzate in compensazione con l’Imposta IVA.
- L’eventuale IVA sospesa i cui termini di differimento sono scaduti.
- L’importo Plafond ed il suo residuo dedicato alle aziende in esenzione IVA per effetto delle esportazioni
Come si effettua l’operazione di Liquidazione e cosa scatena
- La liquidazione si effettua utilizzando il tasto grigio “Esegui la liquidazione”
- La liquidazione così effettuata permette l’aggiornamento dei dati contenuti nella maschera Liquidazione (Prossima e successiva)
- La liquidazione così effettuata permette l’archivio dei DATI IVA, trasformati in dati definiti, e quindi l’aggiornamento dell’ Archivio delle Liquidazioni, link presente nella gestione.
- La liquidazione così effettuata blocca le modifiche dei movimenti contabili IVA relativamente al castelletto IVA
- La liquidazione così effettuata consente l’elaborazione delle seguenti stampe:
- La liquidazione così effettuata, con riferimento alla disciplina DM 26.3.2009 “IVA per Cassa”, calcola l’IVA da portare in detrazione relative alle fatture passive i cui termini sono scaduti.
- La liquidazione così effettuata, con riferimento alla disciplina DM 26.3.2009 “IVA per Cassa”, consente l’esposizione l’IVA portata in detrazione nel nuovo Registro IVA Acquisti.
Come si effettuano eventuali compensazioni IVA
Come si effettua la cancellazione di una liquidazione
Approfondimenti
Video tutorial Video Liquidazione dell’i.v.a.
